Современные условия диктуют, что для вывода нового продукта на рынок или его разработки практически всегда требуется поддержка инвесторов и стартапов. Чтобы убедить потенциальных инвесторов в прибыльности и перспективах вложений, необходим такой инструмент, как финансовая модель.
Финансовая модель включает в себя информацию о расходах, доходах и прибыли компании, демонстрируя их взаимосвязь.
Компании разрабатывают финансовые модели перед тем, как принять решение о финансировании нового проекта или инициативы.
Главное преимущество финансовой модели заключается в ее прогнозной функции. Она дает возможность оценить готовность бизнеса к различным сценариям развития и выяснить, стоит ли вкладываться в проект с учетом существующих рисков и возможных выгод. Ответы на эти вопросы можно получить через планирование.
Хотя формирование моделей, отражающих всю сложность бизнеса, требует существенных начальных усилий и не гарантирует абсолютной точности, со временем они оказываются ценными.
Зачем нужна финансовая модель и кто за нее в ответе?
В маленьких компаниях создать и внедрить финансовую модель, как правило, берется сам предприниматель.
Когда бизнес расширяется и появляются новые сотрудники с различными обязанностями, эта ответственность переходит к финансовому директору.
Финансовая модель предоставляет руководителю или финансовому директору возможность:
- формулировать цели, например, повысить доход на 15% по сравнению с предыдущим годом;
- распознавать потенциальные риски для бизнеса;
- оценивать необходимость привлечения внешних инвестиций для достижения целей;
- управлять и минимизировать кассовые разрывы.
Также финансовая модель имеет важное значение для сторонних заинтересованных сторон — инвесторов, кредиторов и банков. Им она помогает:
- прогнозировать доходы компании на год вперед;
- оценивать финансовую стабильность и платежеспособность предприятия;
- выявлять сроки окупаемости и оценивать прибыльность своих вложений.
Разработка ясной и удобной для восприятия финансовой модели
Первый шаг — это тщательная подготовка бизнес-плана, который выступает основным ориентиром для всех последующих действий. В этом документе необходимо описать все ключевые этапы развития стартапа — от концепции до выхода продукта на рынок.
Эффективные финансовые модели не только отображают исходные данные, но и включают конкретные рекомендации, позволяющие принимать обоснованные решения на базе фактических данных, а не абстрактных понятий.
Рекомендации, чтобы разобраться и оценить вашу финансовую модель:
Точность:
- используйте формулы для автоматического обновления выходных данных при изменении входных параметров;
- уделяйте внимание простым логическим связям, избегая использования сложных формул;
- организуйте данные в четкую структуру, чтобы внешним пользователям (инвесторам, банкам и пр.) было легко понять вашу модель.
Гибкость:
- позвольте пользователям изменять временные рамки модели;
- создайте модель, предусматривающую добавление новых источников доходов, категорий расходов и продуктов по мере развития бизнеса;
- будьте готовы обновлять отдельные бизнес-параметры.
Ясность:
- используйте примечания для разъяснения аббревиатур и методологий;
- добавляйте визуальные элементы и графики для лучшего восприятия информации;
- соблюдайте строгую логическую структуру.
Структура бизнес-модели
Для создания бизнес-модели можно задействовать такие инструменты, как Google Таблицы и Microsoft Excel. Хотя каждое предприятие уникально, основная структура бизнес-модели остается неизменной. Она включает в себя три основных блока:
Входные данные:
- финансовые ресурсы - привлечение капитала от кредиторов или инвесторов;
- операционные расходы - заработные платы сотрудников, затраты на маркетинг, покупку воды и фруктов для офиса, налоги, услуги подрядчиков;
- капитальные инвестиции - затраты на приобретение земельных участков, транспортных средств, недвижимости и мебели;
- прогнозирование финансовых показателей - ожидаемое количество клиентов в будущем, изменения в ценах на различные товары.
Расчеты:
Этот блок содержит формулы и переменные, которые основываются на входных данных.
Выходные данные:
Здесь отображаются результаты анализа из предыдущих блоков. Эти данные могут быть представлены в виде графиков, таблиц или их комбинаций.
Ошибки и полезные рекомендации при разработке финансовой модели
- Недооценка незначительных расходов
Многие считают, что мелкие траты, такие как затраты на канцтовары или покупка фруктов для сотрудников, можно оставить без внимания из-за их малозначимости и сложности учета. Но по мере роста бизнеса этот беспорядок только усугубляется, поэтому важно систематизировать учет. Это означает, что все финансовые операции должны быть зафиксированы, чтобы избежать путаницы и обеспечить точность данных.
- Пренебрежение сезонными факторами
Не упускайте из виду влияние внешней среды на ваши доходы! В частности, сезонные колебания могут существенно уменьшить прибыль или привести к убыткам в определенные периоды. Даже если ваш бизнес не зависит от времени года, анализ исторических данных, наблюдение за конкурентами и собственный опыт помогут сэкономить время, ресурсы и финансы.
Заключение
Финансовая модель является ключевым инструментом для управления бизнесом или проектом. Она должна предусматривать все потенциальные расходы, включая мелкие траты и заработную плату владельца, а также учитывать различные сценарии: базовый, пессимистичный и оптимистичный.
